Δελτίο Τύπου
Κανονιστική απαίτηση που απαιτεί άμεση προσοχή – Αναγκαιότητα διασφάλισης των κεφαλαίων των πελατών
Το κανονιστικό πλαίσιο που διέπει για τα Ιδρύματα Ηλεκτρονικού Χρήματος (ΙΗΧ) και τα Ιδρύματα Πληρωμών (ΙΠ) υποχρεώνει τα ιδρύματα να διαχειρίζονται και να διασφαλίζουν τα κεφάλαια των πελατών με συγκεκριμένο και αποτελεσματικό τρόπο. Η Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου (ΚΤΚ) έχει καθορίσει σαφείς απαιτήσεις τις οποίες τα ΙΗΧ και τα ΙΠ οφείλουν να τηρούν, ώστε να διασφαλίζεται η προστασία των κεφαλαίων των πελατών, να ενισχύεται η εποπτεία και να διασφαλίζεται η εναρμόνιση με τα ελάχιστα αποδεκτά λειτουργικά πρότυπα. Στο πλαίσιο της διαδικασίας διασφάλισης, τα ιδρύματα υποχρεούνται πλέον να υποβάλλουν στην ΚΤΚ τεκμηρίωση από ανεξάρτητο επαγγελματία, η οποία να αποδεικνύει ότι τα πλαίσια διασφάλισης που εφαρμόζουν είναι πλήρως λειτουργικά και αποτελεσματικά.
Επικείμενη κρίσιμη προθεσμία υποβολής έκθεσης διασφάλισης
Όλες οι εποπτευόμενες οντότητες υποχρεούνται να υποβάλουν έκθεση διασφάλισης από ανεξάρτητο επαγγελματία σχετικά με τις απαιτήσεις διασφάλισης των κεφαλαίων των πελατών τους έως τις 30 Σεπτεμβρίου 2026.
Πρόκειται για μια διαδικασία που απέχει σημαντικά από μια τυπική άσκηση συμμόρφωσης. Η ανάθεση πρέπει να εκτελείται από ανεξάρτητο νόμιμο ελεγκτή σύμφωνα με το ISAE 3000 (Αναθεωρημένο), διασφαλίζοντας υψηλό επίπεδο αντικειμενικότητας και σαφή διαχωρισμό τόσο από τις λειτουργίες εσωτερικού όσο και εξωτερικού ελέγχου.
Για τα ΙΗΧ και τα ΙΠ, τυχόν καθυστερήσεις, ελλείψεις σε ελέγχους ή ανεπαρκή τεκμηρίωση ενδέχεται να οδηγήσουν σε αυξημένο εποπτικό έλεγχο και πιθανή δυσφήμιση τους.
Πεδίο εφαρμογής της νέας απαίτησης
Η αξιολόγηση εκτείνεται πέραν των υφιστάμενων πολιτικών. Σκοπός είναι να αποδειχθεί, με σαφή τεκμηρίωση, ότι:
- Οι δικλίδες διασφάλισης είναι κατάλληλα σχεδιασμένες
- Οι δικλίδες διασφάλισης εφαρμόζονται σύμφωνα με τον σχεδιασμό τους και διατηρούν την αποτελεσματικότητα τους διαχρονικά
- Ο οργανισμός έχει θεσπίσει μηχανισμούς παρακολούθησης για τον εντοπισμό και το μετριασμό κινδύνων που αφορούν τα κεφάλαια πελατών
Κάθε ίδρυμα οφείλει να αποδεικνύει ότι οι πρακτικές διασφάλισης εφαρμόζονται σε όλο το εύρος των δραστηριοτήτων του και δεν αντιμετωπίζονται ως αποσπασματικές ενέργειες συμμόρφωσης.
Συνήθεις προκλήσεις για τα ιδρύματα
Με βάση την εμπειρία μας στον εν λόγω κλάδο, οι συνήθεις προκλήσεις που ενδέχεται να προκύψουν, περιλαμβάνουν:
- Διαδικασίες διασφάλισης βασισμένες σε πρακτικές της αγοράς αλλά όχι πλήρως εναρμονισμένες με την ισχύουσα νομοθεσία και το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο
- Διαδικασίες διασφάλισης που δεν συνάδουν με τις απαιτήσεις της ΚΤΚ, ιδιαίτερα όταν έχουν διαμορφωθεί βάσει κατευθυντήριων γραμμών άλλων ρυθμιστικών αρχών
- Μη επικαιροποιημένες διαδικασίες διασφάλισης
- Ανεπαρκή τεκμηρίωση που να αποδεικνύει την αποτελεσματικότητα των δικλίδων
- Κενά μεταξύ του σχεδιασμού των πολιτικών και της λειτουργικής τους εφαρμογής
Σε περίπτωση που τα ζητήματα αυτά δεν αντιμετωπιστούν εγκαίρως, ενδέχεται να περιπλέξουν σημαντικά τη διαδικασία διασφάλισης και να αυξήσουν τον κίνδυνο διατύπωσης αρνητικών ευρημάτων.
Γιατί έχει σημασία η έγκαιρη προετοιμασία
Η έγκαιρη ανάθεση σε ανεξάρτητο επαγγελματία δεν αποτελεί μια ενδεδειγμένη πρακτική - συνιστά επιλογή στρατηγικής σημασίας.
Η προληπτική προσέγγιση επιτρέπει στα ιδρύματα να:
- Ενισχύουν τα συστήματα εσωτερικού ελέγχου και τα πλαίσια διακυβέρνησης τους
- Διασφαλίζουν ετοιμότητα για μια ομαλή και αποτελεσματική διαδικασία διασφάλισης
- Αποφεύγουν πιέσεις της τελευταίας στιγμής, καθώς και ρυθμιστικούς κινδύνους και αβεβαιότητα
Πέρα από τη συμμόρφωση – Μια στρατηγική ευκαιρία
Τα ιδρύματα που εφαρμόζουν προληπτική προσέγγιση στις απαιτήσεις διασφάλισης ξεχωρίζουν.
Ένα ισχυρό αποτέλεσμα διασφάλισης αποτελεί ένδειξη προς τις εποπτικές αρχές, , τους συνεργάτες και τους πελάτες, ότι το ίδρυμα λειτουργεί με πειθαρχία, διαφάνεια και ακεραιότητα.
Σε ένα ανταγωνιστικό και ταχέως εξελισσόμενο περιβάλλον, αυτό μπορεί να αποτελέσει ισχυρό και ουσιαστικό παράγοντα διαφοροποίησης, ενισχύοντας την εμπιστοσύνη και τη βιώσιμη ανάπτυξη.
Η προθεσμία είναι καθορισμένη. Οι απαιτήσεις είναι σαφείς. Η ανάγκη για δράση είναι άμεση.
Η υποστήριξη που μπορούμε να σας παρέχουμε
Παρέχουμε ολοκληρωμένη υποστήριξη σε ΙΗΧ και ΙΠ ως ανεξάρτητοι εξωτερικοί ελεγκτές και επαγγελματίες που αναλαμβάνουμε κανονιστικές εργασίες διασφάλισης σε όλα τα στάδια, από την αρχική αξιολόγηση έως και την τελική παράδοση της σχετικής έκθεσης. Επιπρόσθετα, προσφέρουμε εξειδικευμένες διαδικασίες ελέγχου για την αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας των διαδικασιών διασφάλισης κεφαλαίων που εφαρμόζονται από ΙΗΧ και ΙΠ.
Η προσέγγισή μας είναι πρακτική και πλήρως ευθυγραμμισμένη με τις κανονιστικές απαιτήσεις.
Ως η μεγαλύτερη ανεξάρτητη συμβουλευτική εταιρεία στην Κύπρο, με ισχυρή διεθνή παρουσία, συμπεριλαμβανομένων γραφείων στο Λονδίνο και τη Μάλτα, η K. Treppides & Co. Limited προσφέρει ένα ευρύ φάσμα υπηρεσιών στους τομείς νομικών, φορολογικών, λογιστικών, ελεγκτικών, συμβουλευτικών και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Οι έμπειρες ομάδες μας υποστηρίζουν διεθνείς επενδυτές και επιχειρήσεις σε ένα ευρύ φάσμα κλάδων, καθοδηγώντας τους καθ’ όλη τη διάρκεια της επενδυτικής τους πορείας στην Κύπρο και μέσω αυτής.
Στοιχεία επικοινωνίας:
